Как получить налоговый вычет на лечение и образование в 2022 году: какие документы требуются, где писать заявление, какие суммы могут вернуть

Те, кто получает официальную зарплату, работая по трудовому договору, имеют право воспользоваться предоставляемым государством налоговым вычетом. Это возврат удержанных с заработной платы налогов.

Каждый человек знает что такое налоги. В разных странах система налогообложения построена по-разному, однако без налогов не моет существовать ни одно общество. Сборы в той или иной мере помогают обеспечивать существование государства. В России каждый работник со своей заработной платы отчисляет 13% налога. Вернее, эти средства сразу удерживаются работодателем с заработной платы работника и перечисляются в налоговые органы.

Однако те, кто получает официальную зарплату, работая по трудовому договору, имеют право воспользоваться предоставляемым государством налоговым вычетом. Это возврат удержанных с заработной платы налогов. Такие вычеты можно получить на компенсацию части стоимости лечения, образования, приобретение недвижимости или на занятия спортом (новинка с 2022 года) - то есть всех тех сфер нашей жизни, которые признаны социально-значимыми на уровне государства.

Сегодня рассмотрим выплаты на образование и на медицинские услуги.

На лечение

В данном случае получить выплату можно на дорогое лечение, на покупку лекарств и на возмещение расходов по ДМС-полису. Вычет можно оформить не только за себя, но и своих членов семей - детей, супругов и нетрудоспособных родных, находящихся на вашем попечении.

Одним из главных условий получения такого вида вычета является то, что медорганизация, оказавшая вам услуги, должна быть российской и иметь лицензию на осуществление данного вида деятельности. Сама услуга должна входить в перечень, утвержденный Постановлением Правительства Российской Федерации от 19.03.2001 № 201.

Получить это вид вычета можно как в местной налоговой, так и по месту вашей работы. Для обращения в налоговый орган вам потребуется справка 2-НДФЛ с места работы, налоговая декларация 3-НДФЛ (заполняется в налоговой), пакет документов. Все подается в налоговую по окончании календарного года, в котором вы фактически понесли расходы на лечение.

Для получения вычета у работодателя, требуется также собрать пакет документов, подтверждающих ваши расходы, получить в налоговой уведомление для работодателя о том, что вы имеете право на получение налогового вычета. При обращении к работодателю, вам не нужна справка 2-НДФЛ. Уведомление, полученной в налоговом органе, предоставляется работодателю. На основании его с вашей заработной платы перестанут удерживать положенные 13% процентов налогов до той поры, пока вся сумма не будет погашенной.

На обучение

За этим видом налогового вычета можно обращаться каждый год, пока длится обучение. Это вид вычета может получать сам обучающийся, если он официально трудоустроен и плат налоговые отчисления, либо его родители или опекуны, которые фактически несут расходы за своего ребенка или подопечного, за брата или сестру в возрасте до 24 лет. Сюда же попадают расходу на оплату детского сада, музыкальной школы, платных курсов, автошколы или прочих образовательных учреждений. Это учреждение может быть не только российским, но оно должно вписываться в рамки «образовательного учреждения» по законам России об образовании.

Потолок расходов на обучение детей составляет 50 000 рублей, то есть на руки вы можете получить 6 500рублей. Если учитесь сами или платите за брата или сестру - потолок составит 120 тысяч рублей, то есть возврат составит 15 600 рублей. Но стоит помнить, что сюда будут входить и другие социальные выплаты, например расходы на лечение.

Как мы уже сказали - можно получать вычет каждый год. А можно получить вычет сразу за весь период обучения - например, за пять лет в институте. Однако получать вычет каждый год выгоднее - так вы не превысите разовый лимит и получите все причитающиеся вам к возврату деньги.

Для получения вычета в налоговой вам также потребуется справка с места работы 2-НДФЛ, на основании которой вы заполните налоговую декларацию в налоговом органе формы 3-НДФЛ. Прикладываете договор с образовательным учреждением, квитанции, подтверждающие ваши расходы. Если получаете вычет не за себя - документы, подтверждающие ваше родство или опекунство. Пишете заявление на возврат и жете средств. Обращаться нужно также по окончании календарного года, в котором вы понесли расходы.

Моно получить этот вычет и у работодателя. Пакет документов и заявление о предоставлении вам вычета предоставляете в налоговую и просите выдать вам уведомление для работодателя, подтверждающее ваше право на вычет. С этим уведомление идете к работодателю и он с момента получения уведомления перестает удерживать с вашей зарплаты 13% процентов налога, пока вся сумма не будет вами получена.